今年の確定申告を終えて、勘違いから損をしそうになるケースが見られました。

一番は、医療費控除です。

年間１０万円以上というのがキーワードとして印象が強いのか、年収によっては１０万以下でも控除が得られるのに、領収書をすでに廃棄してしまったケースや、保険金を受けとったことから、医療費控除の申請自体をあきらめていたケースもありました。

医療費控除の申請では、保険金などで補てんされる金額を実際に支払った医療費から控除することになりますが、この控除する保険金とはあくまで医療費にかかわるものになります。代表的な例として三大疾病にかかったら保険金が出るタイプ。これは医療費とは関係ないため、医療費控除において考慮する必要のない保険金ですが、ほとんどの方が勘違いされています。

医療費控除の修正は過去５年分申告が可能です。

二番目は、特定口座の損失を放置している方が意外に多いです。

翌年以降に損失が繰り越せることを知らない場合や、複数ある特定口座を合わせることで、配当金の源泉徴収分が還付されることが漏れているケースもありました。

特定口座は、源泉徴収あり・なしのどちらを選択した口座か・確定申告をしているかどうかによって、期限後の申告ができるかどうか変わります。

中には判断に迷われるケースもあるかもしれません。当事務所では令和4年度の確定申告のご相談も随時受け付けております。詳細は「税理士法人　優和」までご相談ください。